apertura p iva a pensionato per non fatturare in nome proprio e risparmiare?

[lara92]

per farla breve, un amico vuole aprire partita iva alla madre pensionata, abbinare la p iva ad un ecommerce e vendere (poca roba, dice 30k di fatturato annuo), però lui fattura già 50k con la sua p iva in un altro ambito e perderebbe i vantaggi del forfettario. la madre non ha mai fatto ecommerce, quindi potrebbe sembrare troppo esperta, mentre l'amico sa fare.
poi la partita iva verrebbe chiusa prima della fine dell'anno, è una opportunità una tantum. come funziona per account inps per 2023?
qual è la probabilità che questa operazione di apertura di p iva di parente per mantenersi sotto un livello di fatturato desti sospetti al fisco?
i soldi resterebbero effettivamente nelle disponibilità della madre, l'amico ha un debito con la madre

[Commando]

per farla breve, un amico vuole aprire partita iva alla madre pensionata, abbinare la p iva ad un ecommerce e vendere (poca roba, dice 30k di fatturato annuo), però lui fattura già 50k con la sua p iva in un altro ambito e perderebbe i vantaggi del forfettario. la madre non ha mai fatto ecommerce, quindi potrebbe sembrare troppo esperta, mentre l'amico sa fare.
poi la partita iva verrebbe chiusa prima della fine dell'anno, è una opportunità una tantum. come funziona per account inps per 2023?
qual è la probabilità che questa operazione di apertura di p iva di parente per mantenersi sotto un livello di fatturato desti sospetti al fisco?
i soldi resterebbero effettivamente nelle disponibilità della madre, l'amico ha un debito con la madre

E' del tutto legale.

[Andy Fratton]

E' una pure e semplice interposizione fittizia. Al primo controllo salta tutto.

[lara92]

E' una pure e semplice interposizione fittizia. Al primo controllo salta tutto.

quali sono le conseguenze?

[Andy Fratton]

Possono essere varie e dipende sia dalle cifre sia da quanto ci vanno con il dente avvelenato in verifica.

Alcuni profili :

- dichiarazione fraudolenta (per l'amico)
- un generico abuso del diritto
- riciclaggio (per il genitore)
- sottrazione fraudolenta

Questo ovviamente presupponendo che la nuova p.iva dichiari e paghi ciò che deve ( iva, imposte, contributi ); altrimenti ci puoi aggiungere omessa dichiarazione/pagamento iva, omesso versamento contributi previdenziali, omessa o infedele dichiarazione.

Praticamente rischia meno se rapina na banca.