C/c svizzera, info dichiarazione

[Snow]

Buongiorno a tutti,
chiedo il Vs attento intervento in quanto navigando sulle varie pagine di forum non riesco a trovare quello che mi serve

>> c/c aperto in terra elvetica, con apporto di capitali mediante bonifico bancario, quindi tutto regolare.

Nella fattispecie, il titolare di detto rapporto si è dimenticato per 'x' anni di dichiarare nella sua residenza fiscale (Italia) l'esistenza del c/c, quindi ad oggi le domande che sorgono sono:
1. quali rischi si corrono, non avendo mai inserito il rapporto nella dichiarazione dei redditi (che tra l'altro non è stata fatta in quanto non obbligato) ?
2. nel caso di estinzione del rapporto e giro del capitale in Italia, questi verrebbe trattato come 'da scudare'? e se sì, quali sanzioni si rischiano?
3. può essere questo un caso di volountary disclosure, o essendo transitati sempre tramite bonifici è escluso?

Grazie
Snow

[David]

Ciao Snow,

Buongiorno a tutti,
chiedo il Vs attento intervento in quanto navigando sulle varie pagine di forum non riesco a trovare quello che mi serve

>> c/c aperto in terra elvetica, con apporto di capitali mediante bonifico bancario, quindi tutto regolare.

bene.

Nella fattispecie, il titolare di detto rapporto si è dimenticato per 'x' anni di dichiarare nella sua residenza fiscale (Italia) l'esistenza del c/c, quindi ad oggi le domande che sorgono sono:

1. quali rischi si corrono, non avendo mai inserito il rapporto nella dichiarazione dei redditi (che tra l'altro non è stata fatta in quanto non obbligato) ?

se non era obbligatorio al tempo non rischi particolarmente. puoi metterli oltreoceano a nome di una offshore per proteggerli ancora meglio.

2. nel caso di estinzione del rapporto e giro del capitale in Italia, questi verrebbe trattato come 'da scudare'? e se sì, quali sanzioni si rischiano?

sicuro di voler proprio riportare il capitale in italia?? nooo.. parla con il tuo avvocato e commercialista di fiducia.

3. può essere questo un caso di volountary disclosure, o essendo transitati sempre tramite bonifici è escluso?

sicuramente una qualche comunicazione dovrai farla. ma se hai tutte le prove dei trasferimenti avventui a suo tmepo, puoi mostrare che è tutto lecito in caso di richieste. quindi, "summa summarum" detta "come se magna", riporta quello che vuoi anche senza dover fare comunicazini particolari, se ti chiedono spiegazioni mostri tutte le prove del fatto che siano il 100% legali compreso i dettagli del movimento del conto svizzero. tutto questo se ovviamente non hai necessità di privacy.

però una domanda mi viene: - se fino ad oggi non se ne è accorto nessuno, perchè farsi problemi particolari? Lasciali dove sono, oppure se alla banca non "piacciono" muovili offshore oltreoceano in un conto societario!

[Snow]

Ciao David e grazie per la tua risposta

per quanto riguarda il riportarli in Italia e non spostarli su una offshore è principalmente per una comodità nella gestione
.....sì sembra proprio che a loro non piaccia gestire questi soldi

Ci sono tutte le prove delle transazioni e nessun particolare problema di privacy, l'unico dubbio è appunto la mancata dichiarazione nel quadro RW, per cui si volevano capire i potenziali rischi!

[Skynet]

Non so se sbaglio, ma mi sembra che si è obbligati a dichiarare la presenza di conti in altri paesi nel quadro RW.

[Pinza]

Non so se sbaglio, ma mi sembra che si è obbligati a dichiarare la presenza di conti in altri paesi nel quadro RW.

Assolutamente si, tra l'altro da quest'anno se non sbaglio non c'è più la soglia dei 10k di saldo sotto la quale si era esentati..

[Pinza]

Assolutamente si, tra l'altro da quest'anno se non sbaglio non c'è più la soglia dei 10k di saldo sotto la quale si era esentati..

EDIT: ho verificato, direi che la soglia dei 10k è stata in un primo momento tolta, poi reintrodotta!

http://www.fisco7.it/2014/03/per-lrw-torna-la-soglia-dei-10-000-euro/

http://fiscomania.com/2014/04/07/conti-correnti-in-rw-solo-se-si-supera-la-soglia-dei-10-000e/

https://www.mycaf.it/it/novita-sul-fisco/nel-quadro-rw-torna-il-limite-dei-10.000-euro_1709_news/

[Skynet]

Appunto...

Ma leggendo l'articolo ho notato che bisogna dichiarare nel modulo RW dopo la soglia dei 10,000 dell anno corrente delle imposte.
Quindi se durante il periodo d'imposta arrivo a 9,000 e aspetto il prossimo periodo sarò sempre esente?

Cioè questa legge non vale per la somma complessiva che detengo sul cc ma solo sul superamento di 10,000 su conto estero durante periodo d'imposta?

[Pinza]

Cito: “gli obblighi di indicazione nella dichiarazione dei redditi previsti nel comma 1 non sussistono altresì per i depositi e conti correnti bancari costituiti all’estero il cui valore massimo complessivo raggiunto nel corso del periodo d’imposta non sia superiore a 10.000 euro”.

Direi che "valore massimo complessivo raggiunto nel corso del periodo d’imposta" tradotto significa che se hai sforato i 10k durante l'anno, devi dichiararlo.

Quindi se durante il periodo d'imposta arrivo a 9,000 e aspetto il prossimo periodo sarò sempre esente?

Direi di no: ipotizziamo un saldo di 9000€ al 31/12 del primo anno. Se durante il secondo anno anche per un giorno, anche a inizio anno, sfori i 9999€ allora, in quel momento, il valore massimo complessivo è over 10k --> da dichiarare.

Cioè questa legge non vale per la somma complessiva che detengo sul cc ma solo sul superamento di 10,000 su conto estero durante periodo d'imposta?

Vale se durante l'anno hai superato, anche solo una volta, i 10k di saldo.

[Skynet]

Si... Ma se io ogni anno arrivo a 9,000 senza sforare.
Avrò nel mio cc all'estero 18,000 esenti da tassazione italiana perchè sono stato attento a non superare il limite imposto?

[Edmond_Dantès]

Assolutamente si, tra l'altro da quest'anno se non sbaglio non c'è più la soglia dei 10k di saldo sotto la quale si era esentati..

stavo per riprenderti, menomale che ti sei corretta, i nostri beneamati politici non capiscono un cazzo e volevano togliere la soglia dei 10mila€ poi qualche funzionario alla ragioneria dello stato ed A.d.E, gli ha fatto notare che già è quasi impossibile controllare quelli sopra i 10K figurati quelli sotto... ed hanno fatto marcia indietro se tu dai l'incarico alla banca: lei paga anonimamente il dovuto all'Italia 24% sugli interessi mantieni l'anonimato dove c'è e sei ugualmente esentato dal famigerato quadro RW ed in piena regola....

se non dai incarico alla banca di pagare l'italico erario lo devi fare compilando il QRW autonomamente e pagando tu il dovuto assieme alle altre tue imposte...

està claro ??

se hai quote modeste dai incarico alla banca e festa finita fa tutto lei altrimenti dividi la cifra su due conti ed al 31-12
non farti trovare con + di 10K ciascuno... per quello che ti danno di interessi attivi, puoi pure metterli in una cassetta di sicurezza (all'estero ovviamente)

ci vuole tanto ??

trovi tutto e di più su :

http://www.elusione-fiscale.com/vorrei-aprire-un-cc-in-austria-devo-dichiararlo-al-quadro-rw/

[Skynet]

Mi sono letto tutto l'articolo...Interessantissimo!

Quindi come avevo capito.. guadagno più di 10,000...apertura altro conto se si dispone di famiglia numerosa...e il gioco è fatto.
Comunque restando all'inizio del post... credo che nel caso specifico dell'utente abbia sforato oltre i 10k.

Avessi scoperto prima questo forum e tutti voi...avrei risparmiato di buttare soldi per via di commercialisti incapaci che si vantano professionisti!

[Edmond_Dantès]

Mi sono letto tutto l'articolo...Interessantissimo!

Quindi come avevo capito.. guadagno più di 10,000...apertura altro conto se si dispone di famiglia numerosa...e il gioco è fatto.
Comunque restando all'inizio del post... credo che nel caso specifico dell'utente abbia sforato oltre i 10k.

Avessi scoperto prima questo forum e tutti voi...avrei risparmiato di buttare soldi per via di commercialisti incapaci che si vantano professionisti!

Il fatto è che il "parco buoi" preferisce chi gli si presenta in giacca e cravatta "Armani" , scarpe da 500€ in su, e l'ultimo modello di Mercedes/BMW...

se scegli quelli che vestono il saio e usano Rayanair, ma parlano di verità, anche quando è scomoda, vai tranquillo...

a quelli come me , non gli contesteranno mai l'esterovestizione...

che piace tanto ai profeti di sventura & Cassandre varie !!




Io e David mentre riceviamo il giusto compenso al nostro duro lavoro...

guardate invece cosa succede,
a vestirsi sempre firmati...



http://www.elusione-fiscale.com/

tutto quello che avreste sempre voluto sapere ma non avete mai osato chiedere al vostro commercialista....

[Skynet]

"tutto quello che avreste sempre voluto sapere ma non avete mai osato chiedere al vostro commercialista...."

Ma non è un problema di non osare... è proprio che molti "professionisti" sono delle capre che non sanno fare niente e dovrebbero solo andare a zappare la terra, con tutto il rispetto per i contadini!


Tornando un attimo alla discussione.
Aprendo un cc estero e facendo attenzione alla soglia dei 10k, devo qualcosa al paese dove possiedo il cc?
Oppure me la spasso tranquillamente come se stessi davvero in paradiso?

[Edmond_Dantès]

dipende dal paese, ogni nazione stabilisce la sua fiscalità in base ai propri criteri...

ad esempio Italia e Francia tassano il + possibile, per fare pulizia etnica del ceto-medio, col chiaro intento di instaurare un regime comunista Mao-Stalinista...

quelli che si sono liberati di recente dal comunismo, optano quasi tutti per regimi fiscali soft, per incoraggiare la crescita e lo sviluppo della middle-class

[Skynet]

Esempio di situazione sarebbe
Lavoro online per sito americano, residente "sfortunato" in italia, apertura cc Austria o Svizzera.

Visto che in italia non dovrei dichiarare sul quadro RW penso che almeno una minima tassazione nei paesi dove possiedo il cc sono tenuto a versare qualcosa.
Se poi dipende anche dalla fiscalità del paese, a questo punto direi conviene la svizzera.
Ma si occuperebbe di tutto la banca? oppure c'è da fare permessi ecc.