FACTA e scambio informazioni

[Aldebaran1960]

Quando si apre un conto personale di investimento con una banca/broker USA, ti chiedono di compilare il modulo W-8BEN.

Nel modulo il titolare del conto indica:
- nazionalità
- paese ed indirizzo di residenza
- codice fiscale nel paese di residenza

In questo modo la banca/broker applicano a plusvalenze/dividendi le ritenute USA previste dal trattato USA-Paese di residenza.

Ecco il mio dubbio. Ai sensi del FACTA gli USA inviano informazioni al paese di residenza o a quello di cittadinanza relativamente al conto?

Un saluto a tutti!

[bomber747]

FACTA e scambio informazioni

Quando si apre un conto personale di investimento con una banca/broker USA, ti chiedono di compilare il modulo W-8BEN.

Nel modulo il titolare del conto indica:
- nazionalità
- paese ed indirizzo di residenza
- codice fiscale nel paese di residenza

In questo modo la banca/broker applicano a plusvalenze/dividendi le ritenute USA previste dal trattato USA-Paese di residenza.

Ecco il mio dubbio. Ai sensi del FACTA gli USA inviano informazioni al paese di residenza o a quello di cittadinanza relativamente al conto?

Un saluto a tutti!

Inviano informazioni alla nazione dell’indirizzo di residenza fiscale dichiarato dal beneficiario del conto solo qualora il conto fosse personale

[HERO]

o a quello di cittadinanza relativamente al conto?

Un saluto a tutti!

se volessero crepare il mondo offshore dovrebbero farlo sulla cittadinza, ma fate conto che non ho suggerito nulla a nessuno

[Disgustato]

Se sei non cittadino americano o se non sei residente in USA o se non sei stato residente in USA negli ultimi 2 anni, allora inviano la comunicazione solo al paese dove sei residente attualmente.
Se sei americano, il FATCA funziona al contrario, solo esserlo obbliga a tutti ( banche e operatori) a inviare informazioni all´IRS.