LTD inglese che partecipa al capitala di società italiana

[goingtopanama]

Buonasera a tutti

detenere quote di una SRL italiana attraverso una LTD inglese (detenuta o interamente da un nominee oppure in chiaro da soci, tutti italiani), è una operazione che può far incorrere in problemi di qualsiasi natura (fiscali o operativi) in Italia o comunque destare in qualche modo sospetti delle autorità fiscali?

[matmat]

LTD inglese che partecipa al capitala di società italiana

Buonasera a tutti

detenere quote di una SRL italiana attraverso una LTD inglese (detenuta o interamente da un nominee oppure in chiaro da soci, tutti italiani), è una operazione che può far incorrere in problemi di qualsiasi natura (fiscali o operativi) in Italia o comunque destare in qualche modo sospetti delle autorità fiscali?

Se la LTD è una scatola vuota è residente fiscale in Italia in quanto i suoi amministratori sono residenti fiscali in Italia (trattasi di estero vestizione).

Poi...

[goingtopanama]

Se la LTD è una scatola vuota è residente fiscale in Italia in quanto i suoi amministratori sono residenti fiscali in Italia (trattasi di estero vestizione).

Poi...

e in caso di azionisti nominee e nominee director?

[goingtopanama]

e in caso di azionisti nominee e nominee director?

nessuno ha esperienza diretta in merito?

[matmat]

nessuno ha esperienza diretta in merito?

Dal punto di vista tecnico agli atti risulterebbe un altro azionista invece di te, quindi apparentemente sarebbe tutto apposto.
Ma se venisse scoperta la struttura, questa non risulterebbe affatto apposto.

Tutto dipende dal contratto di trust. Si, perché il servizio di "nominee shareholder" non è altro che l'instaurazione di un trust che ha come scopo l'acquisizione delle quote della Ltd inglese a beneficio del beneficiario (te). Il trustee sarebbe il nominee shareholder. Se il beneficiario (tu) ha il diritto di nominare il trustee, rimuoverlo in qualunque momento, o interferire con l'amministrazione del trust, allora legalmente, e se vuoi fare le cose fatte bene, dovresti dichiarare di essere un Beneficial Owner (persona che in ultima istanza e al netto di qualunque struttura in essere, detiene il controllo della Ltd inglese) e sei punto e a capo: essendo tu residente in Italia e dato che tutto riconduce a te, tutto ricade sotto tassazione italiana.

A meno che l'architettura del nominee non rimane "segreta" e non dichiari nulla, ma questa è un'altra storia...

[matmat]

LTD inglese che partecipa al capitala di società italiana

Volendo essere ancora più precisi, dato che ultimamente ho studiato molto il tema...

Non è tanto l'essere shareholder che ti fa cadere in tassazione italiana. Il problema è chi amministra la Ltd inglese.
Quindi potresti anche fare a meno del nominee shareholder.
SE, infatti, la Ltd inglese è REALMENTE gestita da un director che è residente in Inghilterra, tu potresti anche dichiarare di essere proprietario della società inglese e questo non dovrebbe di per se farti cadere in tassazione. Su questa cosa aspettiamo conferme di qualcun altro, perché bisogna vedere bene cosa si intende per controllo nella normativa italiana a cui fa riferimento la legge che ti ho postato prima.

Il problema è chi CONTROLLA la Ltd, cioè chi l'amministra. Se il nominee è semplicemente un nome che viene appeso al registro e in realtà fai tutto tu con procura plenipotenziaria, allora non regge...

[goingtopanama]

Ciò che non mi è chiaro è perchè, dal momento in cui la LTD controlla la SRL italiana, e quella SRL italiana opera in Italia e paga regolarmente le tasse sul reddito, lo stato italiano si mette di traverso rispetto alla LTD cercando di capire se amministrati da persone giuridiche/fische italiane.

A noi in Italia serve solo un soggetto che, con procura, vada dal notaio a costituire la SRL. Non è che ci sarebbe chissà quanto altro da fare, in quanto trattasi di mera struttura per controllare la SRL

[Andy Fratton]

Dal punto di vista tecnico agli atti risulterebbe un altro azionista invece di te, quindi apparentemente sarebbe tutto apposto.
Ma se venisse scoperta la struttura, questa non risulterebbe affatto apposto.

Tutto dipende dal contratto di trust. Si, perché il servizio di "nominee shareholder" non è altro che l'instaurazione di un trust che ha come scopo l'acquisizione delle quote della Ltd inglese a beneficio del beneficiario (te). Il trustee sarebbe il nominee shareholder. Se il beneficiario (tu) ha il diritto di nominare il trustee, rimuoverlo in qualunque momento, o interferire con l'amministrazione del trust, allora legalmente, e se vuoi fare le cose fatte bene, dovresti dichiarare di essere un Beneficial Owner (persona che in ultima istanza e al netto di qualunque struttura in essere, detiene il controllo della Ltd inglese) e sei punto e a capo: essendo tu residente in Italia e dato che tutto riconduce a te, tutto ricade sotto tassazione italiana.

A meno che l'architettura del nominee non rimane "segreta" e non dichiari nulla, ma questa è un'altra storia...

Scusa ma questa baggianata dove l’hai letta ?

[matmat]

Scusa ma questa baggianata dove l’hai letta ?

Dove avrei sbagliato?

[Andy Fratton]

Nella questione del trust

[matmat]

Nella questione del trust

Se ho sbagliato mi cospargo il capo di cenere, ma sarebbe comunque utile se spiegassi dove e quale è invece la versione corretta.

Grazie!

[balaria]

argomento molto interessante

ergo una società straniera con nominee mette o no al riparo dal problema dell'esterovestizione? C'è la possibilità di venire beccati? Quali accorgimenti prendere?

[Andy Fratton]

Dal punto di vista tecnico agli atti risulterebbe un altro azionista invece di te, quindi apparentemente sarebbe tutto apposto.
Ma se venisse scoperta la struttura, questa non risulterebbe affatto apposto.

Tutto dipende dal contratto di trust. Si, perché il servizio di "nominee shareholder" non è altro che l'instaurazione di un trust che ha come scopo l'acquisizione delle quote della Ltd inglese a beneficio del beneficiario (te). Il trustee sarebbe il nominee shareholder. Se il beneficiario (tu) ha il diritto di nominare il trustee, rimuoverlo in qualunque momento, o interferire con l'amministrazione del trust, allora legalmente, e se vuoi fare le cose fatte bene, dovresti dichiarare di essere un Beneficial Owner (persona che in ultima istanza e al netto di qualunque struttura in essere, detiene il controllo della Ltd inglese) e sei punto e a capo: essendo tu residente in Italia e dato che tutto riconduce a te, tutto ricade sotto tassazione italiana.

A meno che l'architettura del nominee non rimane "segreta" e non dichiari nulla, ma questa è un'altra storia...

Non vi è nessun contratto di trust e non si instaura nessun trust ( e men che meno compare la figura del trustee ) .
Il nominee è una persona fisica o un entità giuridica ( società ) che a scelta :
A- si intesta le quote di una società per conto del cliente.
B- opera come direttore , segretario , manager di una società terza per conto del cliente .
Da nessuna parte sta scritto che opera come nominee , tranne che in un documento privato stipulato tra cliente e nominee in cui questo dichiara di detenere le quote per conto del cliente . Tale documento non è obbligatorio , nè registrato da nessuna parte , tant'è che molti sprovveduti neppure ne conoscono l'uso e la necessità per tutelarsi .
Il cliente a tutti gli effetti è il beneficiario di una strutture detenuta ed amministrata da altri per conto suo .

[matmat]

LTD inglese che partecipa al capitala di società italiana

Non vi è nessun contratto di trust e non si instaura nessun trust ( e men che meno compare la figura del trustee ) .
Il nominee è una persona fisica o un entità giuridica ( società ) che a scelta :
A- si intesta le quote di una società per conto del cliente.
B- opera come direttore , segretario , manager di una società terza per conto del cliente .
Da nessuna parte sta scritto che opera come nominee , tranne che in un documento privato stipulato tra cliente e nominee in cui questo dichiara di detenere le quote per conto del cliente . Tale documento non è obbligatorio , nè registrato da nessuna parte , tant'è che molti sprovveduti neppure ne conoscono l'uso e la necessità per tutelarsi .
Il cliente a tutti gli effetti è il beneficiario di una strutture detenuta ed amministrata da altri per conto suo .

Ma il fatto che uno detiene una cosa per conto tuo, non è un trust?

Soprattutto perché parliamo di partecipazioni (o azioni) nominative, in cui il nominee mette il suo nome al posto tuo. Non si tratta di un sevizio fiduciario a tutti gli effetti?

Fossero stati azioni al portatore allora era diverso: il custode le custodisce per conto tuo, ma non se le "intesta".

[Andy Fratton]

Un trust è un entità giuridica riconosciuta che non ha nulla a che vedere con la figura dei nominee.
Un trust non detiene NULLA per conto di nessuno . Un trust è dotato di proprio patrimonio atto a raggiungere uno scopo prefissato . Il trustee amministra il trust secondo le disposizioni fornite alla sua formazione da parte del settlor . Eventualmente può essere nominato anche un protector che vigila sull operato del trustee.