Anonimato società nel Delaware

[anonimo566]

Ciao a tutti! Volevo chiedere alcune informazioni sulle società “anonime” llc costituite nel Delaware da parte di un non us person. Essendo l’identità dei members resa chiara mediante l’invio della dichiarazione all’IRS perché viene ancora spacciata come anonima? In quali circostanze l’IRS comunica tali dati ad altri stati? Come all’ADE? Ho visto poi che da quest’anno è obbligatoria la segnalazione del beneficiario effettivo. È obbligatorio anche per le llc possedute da un non us person? Se si tali dati vengono condivisi con altri stati?
vi ringrazio
Un saluto

[Andy Fratton]

Buongiorno le LLC non sono mai state anonime. Tutte le LLC hanno almeno un membro.

[anonimo566]

Si certo. Anonime nel senso che i registri (ad esempio in Delaware e in new Mexico) non sono pubblici. Viene dato spesso questo aggettivo a queste società per questo aspetto. anche se poi non sono anonime solo per il fatto che l’IRS sa esattamente il nome del membro. Volevo capire gli altri miei dubbi

[Andy Fratton]

L'IRS non sa il nome del membro, come non lo sa il Segretario di Stato.
Il nome del titolare lo conoscono:

- il RA
- la banca

Da quest'anno anche FinCen

[anonimo566]

Capito grazie, molto gentile! E si sa se il FinCen tale informazione sui beneficiari effettivi viene condivisa ad esempio con altri stati?

[ubiquo]

beh dai in teoria l'IRS viene a sapere tutto quando compili il form 5472...
se è una foreign disregarded fully owned da uno straniero ti chiede i dati del beneficiario con oltre il 25%, incluso dove paga le tasse personali e foreign tax-id.
Poi molti fanno i furbi e casualmente certi campi restano vuoti...
non ho sentito di sanzioni per errata compilazione, ma avvisi per non averlo compilato si! 20k di sanzione, inoltrata tipo equitalia per capirci, con qualche margine di trattativa se è la prima violazione che fai.
ma sentite un commercialista per queste cose, ci sono tante variabili e possibilità che vanno valutate caso per caso.

In quali circostanze l’IRS comunica tali dati ad altri stati?
Come all’ADE? Ho visto poi che da quest’anno è obbligatoria la segnalazione del beneficiario effettivo.

Buongiorno. Si obbligatorio per tutti, multe salatissime. $500 per ogni giorno di ritardo. Fino ad eventuali $10k e 2 anni di galera!
Ci sono scadenze diverse per le nuove llc (che hanno mi sembra 90gg dalla creazione) rispetto a quelle già costituite gli anni addietro che hanno un periodo transitorio di 1 anno? (informati se ti interessa non sono sicuro).

https://www.fincen.gov/boi

Scambio su richiesta con:
agenzie governative estere, giudici, con tutte gli stati con cui hanno accordi internazionali.
Se non ci sono accordi, si scambia comunque a patto che sia di uno stato che gli usa reputano fidato (l'Italia lo è).
Non avranno accesso diretto, ma chiederanno alle agenzie federali che accederanno al database e gireranno le info richieste.
Non è chiaro se sia possibile fare i cosiddetti John Doe Summons... ovvero ricerche "a strascico",
per esempio "tutti gli italiani beneficiari effettivi di società americane".
Altre nazioni l'hanno già fatto in passato, Finlandia, PAesi bassi e norvegia, ma su sfera afferente la persona fisica non per beneficiari di personalità giuridiche.
Il fatto è che queste informazioni restano in archivio per molti anni.
Quindi io consiglio di non fare i furbi ed emigrare effettivamente in giurisdizioni che lasciano vivere liberi... e godersi una vita tranquilla!

[Andy Fratton]

Sì l'IRS eventualmente lo recupera(va) dalle dichiarazioni annuali, ma non vi era una vera e propria dichiarazione di titolarità da presentare.

Nuove società hanno 90 giorni dalla registrazione; vecchie (pre 2024) hanno tempo fino a fine anno.

[anonimo566]

Comunque volevo chiedere, perché molti optano per la società in Delaware piuttosto che in New Mexico? Alla fine la seconda presuppone solo un costo iniziale di 50 dollari e 50 dollari l’anno per l’agente registrato. Cambia qualcosa tra le due?

[Andy Fratton]

Cambia che il Delaware ha una legislazione societaria molto più forte e definita, al contrario del New Mexico.