Scambio automatico delle Informazioni

[kewin68]

leggendo vari report ho visto che in alcuni casi si parla di rapporti "multilaterali". Cosa significa, che un numero "X "di paesi sottoscrivono un accordo di scambio e scambiano in automatico i dati tra loro,senza bisogno di accordi bilaterali tra i vari stati?

[cataldo]

Ho indagato ancora un po', e da quello che ho capito funzionerebbe in 3 passi.

1) Quando uno stato firma il MCAA, a quel punto si impegna a implementare lo standard.
2) Dopodiché, una volta che tutto è pronto, basi giuridiche interne incluse, lo stato invia una notifica al "Co-ordinating Body Secretariat" dell'OECD, contenente, tra l'altro, le modalità tecniche per inviare e ricevere i dati e l'elenco di giurisdizioni con cui vorrebbe scambiare in futuro, tipo una "wish-list".
3) Quando, tra due stati firmatari dell'MCAA, uno compare nella wish-list dell'altro e viceversa, a quel punto l'MCAA è ritenuto automaticamente attivo tra i due stati. Lo scambio effettivo avverrà dunque a partire da quando entrambi gli stati avranno notificato il segretariato OECD che sono pronti.

Fonti:

https://www.oecd.org/tax/transparency/technical-assistance/aeoi/howtosignthemultilateralcompetentauthorityagreement.htm

http://taxinsights.ey.com/archive/archive-news/thirty-one-countries-sign-tax-cooperation-agreement.aspx

Messa così, ripeto, sembrerebbe che tra i firmatari non servano ulteriori accordi bilaterali, ma dovrebbero solo di notificare l'OECD quando sono pronti sul piano tecnico. Correggetemi se sbaglio, manca qualcosa?

Edit: PS: tutto ciò funzionarebbe a patto che uno stato firmatario abbia già aderito in precedenza anche alla "Convention on Mutual Administrative Assistance in Tax Matters", altrimenti bisogna andare di trattati bilaterali specifici. Spero di aver capito bene..

[Stefano55]

Ok, ma alla fine il conto dove lo dobbiamo aprire

[macgyver]

Ok, ma alla fine il conto dove lo dobbiamo aprire

Su Marte. O sposti la residenza o non c'è nulla da fare.

Per ora ancora Austria ed altri posti vanno bene ... Ma se fai cose turche nessun paese protegge ....

[macgyver]

Poi se aspetti e nel frattempo li lasci in Italia peggio ancora . Di posti segreti non ne rimarrà uno (ammesso che ce ne siano stati realmente ). Se cerchi un paese EU non scelta ... Il paese va bene , ma è la residenza ....


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[HERO]

sarebbe interessante tracciare la migliore combinazione con societa, conto, residenza, tale da escludere ogni trattato in essere ad oggi fra stati .

[Stefano55]

Alla fine niente più soldi in banca.
Sarà opportuno cercare soluzioni di investimento alternative.
Arte o oro fisico, come dice Edmond.

[Stefano55]

Scusate, ma scendiamo nello specifico.
L'Euro Pacific Bank può ancora andare bene?

[Prestige Dubai]

Si , specie se corporate

[kewin68]

Ovviamente il conto estero dovrebbe essere aperto con una residenza non italiana,onde evitare ripercussioni ,visto che l'Italia ha accordi con quasi tutti gli stati abbastanza stabili....(poi se mi parlate di aprire un conto in Libano,ok...ma chi metterebbe i propri risparmi li???) .Esistono ottime e stabili piazze finanziarie in Europa che non fanno parte dell'UE (per esempio mi viene in mente il Liechtenstein, Montecarlo,Andorra...) ;se questi stati non hanno accordi di scambio con alcuni paesi UE,basta spostare la residenza uno di questi stati. E' vero che stati come Panama non tassano i depositi esteri e quindi fiscalmente sei in una botte di ferro,ma vuoi mettere presentarti in banca ad aprire un conto con una residenza in Bulgaria,Romania,Lituania o altro stato europero,piuttosto che una panamense ?

[macgyver]

Scusate, ma scendiamo nello specifico.
L'Euro Pacific Bank può ancora andare bene?

Si se apri ora, e stai sotto i 250k.

Il futuro nessuno può prevederlo...

PS. Le società USA (e anche i soggetti privati) sono banditi

[International]

Vedo che la discussione creata ha acceso un costruttivo dibattito nel forum. In base alle vostre domande e/o perplessità, vorrei fare un piccolo ragionamento.
Allo stato attuale sono ancora in vigore gli standard internazionali pre-scambio (esclusa la zona EU), quindi l'importante è sapere quali paesi hanno un TIEA in vigore con l'Italia (se la vostra attuale residenza fiscale è in Italia). Fortunatamente per voi molti paesi (paradisi fiscali) non hanno un TIEA attualmente in vigore con l'Italia, quindi per ora offrono ancora l'attuale grado di riservatezza in funzione della giurisdizione scelta e/o tipologia di conto.
Nel momento in cui entrerà in vigore lo Scambio Automatico delle Informazioni, secondo le regole del CRS, sarà importante analizzare la situazione dei CAA firmati.
Per quanto concerne la questione dello spostamento della propria attuale residenza, sia il sottoscritto che molti altri nel forum abbiamo sempre indicato tale spostamento come una possibile soluzione più o meno definitiva in base al paese scelto (in alternativa ci sono i vari programmi economici per l'ottenimento della seconda cittadinanza).
Nello spostare la propria residenza bisogna analizzare ogni singolo caso, dato che la scelta finale è in base a molti aspetti personali e professionali (sistema sanitario, sistema scolastico, welfare, possibilità di crescita professionale e personale, lingua etc.).
In Europa molto gettonati sono i paesi che offrono il programma non-dom (Malta e Irlanda), il finto programma non-dom (Portogallo) o una bassa tassazione (Bulgaria).
L'importante è comprendere che in Europa bisogna, prima o poi, realmente spostarsi e lasciare l'Italia, per poter vivere e lavorare senza i patemi del caso.
In merito alla questione di presentarsi con la residenza panamense, l'unica cosa che vorrei ricordare è che Panama è la seconda giurisdizione più importante al mondo (la prima è Hong-Kong).
Chi riesce ad ottenere la residenza permanente a Panama e utilizzarla per aprire conti e/o società estere, ha un problema in meno. Quale? In questi casi il futuro Scambio Automatico delle Informazioni sarà tra Panama e lo stato dove è stato aperto il conto. Panama protegge i propri cittadini e/o residenti.
In conclusione la scelta finale dovrà essere sempre in base all'analisi del vostro caso.

[kewin68]

In merito alla questione di presentarsi con la residenza panamense, l'unica cosa che vorrei ricordare è che Panama è la seconda giurisdizione più importante al mondo (la prima è Hong-Kong).
Chi riesce ad ottenere la residenza permanente a Panama e utilizzarla per aprire conti e/o società estere, ha un problema in meno. Quale? In questi casi il futuro Scambio Automatico delle Informazioni sarà tra Panama e lo stato dove è stato aperto il conto. Panama protegge i propri cittadini e/o residenti.
In conclusione la scelta finale dovrà essere sempre in base all'analisi del vostro caso.

Nessuno discute Panama come piazza finanziaria o come stabilità del sistema bancario, quel che dico è che se tizio si presenta in banca a cambiare la residenza sul suo conto e porta una residenza Panamense, una lampadina al funzionario gli si accende... Un minimo sospetto che non sia un cambio reale di residenza ma solo un escamotage gli può venire!E' più plausibile un cambio di residenza meno radicale, non in uno stato famoso per essere un paradiso fiscale ,rimanendo magari in ambito europeo...

[gomoca]

Nessuno discute Panama come piazza finanziaria o come stabilità del sistema bancario, quel che dico è che se tizio si presenta in banca a cambiare la residenza sul suo conto e porta una residenza Panamense, una lampadina al funzionario gli si accende... Un minimo sospetto che non sia un cambio reale di residenza ma solo un escamotage gli può venire!E' più plausibile un cambio di residenza meno radicale, non in uno stato famoso per essere un paradiso fiscale ,rimanendo magari in ambito europeo...

Di sicuro non mi faccio Residenza\Cittadinanza panamense per cambiare la residenza sullo stesso conto della stessa banca......

[macgyver]

Di sicuro non mi faccio Residenza\Cittadinanza panamense per cambiare la residenza sullo stesso conto della stessa banca......

1) si parla ovviamente di conti non italiani

2) se si cambia residenza (reale, non po box) con tanto di prove, nessuno ti farà problemi a cambiarti indirizzo

3) qui mi pare o che tutti quelli che parlano g'han timore del proprio wallet, o che han solo conti in banche italiane...

... altrimenti non parlerebbero così,,, poco ma sicuro!